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安徽农金考试网：融资难是当前中小企业发展过程中的重大障碍，屯溪农商行探索的中小企业助保金贷款是有效解决“融资难”的创新信贷产品。该贷款业务是指屯溪农商行向“重点中小企业池”中企业发放，在企业提供一定担保的基础上，由企业缴纳一定比例的助保金和政府提供的风险补偿金共同作为增信手段的信贷业务。助保金池按照“自愿缴费，有偿使用，共担风险，共同受益”的原则组建，利用企业缴纳资金补偿和政府资金担保，充分发挥了政府的组织优势和我行的融资优势，在解决企业融资难的问题上取得了良好的效果。在推进助保金贷款一年来，已累计为12家企业、授信6800万元、贷款余额4099万元。 一、屯溪区助保金贷款的实践背景 屯溪区是黄山市市辖区及政治、经济、文化中心，地处“两江交汇，三省通衢”的优越位置，交通便利。近年来，我区除利用得天独厚的自然资源发展旅游业外，亦积极招商引资，发展第二产业，大批优秀中小企业入驻本区，工业经济有较快增长。 （一）日益蓬勃发展的中小企业。屯溪区自“十二五”以来，致力推进传统产业新型化和新兴产业规模化，突出工业主导地位，现拥有九龙工业园和帅鑫工业园两大经济园区，共拥有企业84家，规模以上企业33家，几乎全为中小企业。2012年末，屯溪区中小企业工业总产值26.6亿元，实现税收0.86亿元，预计到2015年，工业总产值可达100亿元，实现税收5亿元。 （二）中小企业融资难很大程度体现为担保难。中小企业由于自身规模和经营形式的限制，比大型企业更加依赖于银行融资手段。自2010年以来，人行多次上调贷款利率，贷款企业财务成本持续增高，虽然为了消除经济危机影响，稳定经济环境，2012年贷款利率首次下调了0.25个百分点，但仍然维持在较高水平。同时，企业提供担保，还需承担抵押物评估费和抵押费，融资成本相对高昂。然而，即使企业愿意为融集资金买单，在如今的金融体制下，仍有可能因为抵押物不足而被银行拒之门外。 以某企业一笔200万元授信申请为例，企业在园区占地7.5亩，土地使用权评估价值200万元，并在该地建有厂房，价值400万元。物权法规定，以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。但由于该企业暂未取得房产证，仅以土地证担保授信，银行认可的有效资产就只为土地使用权的评估价值，按担保物价值的66%作为授信上限，授信总额低于企业预期，也不利于银行正确衡量中小企业贷款的真实风险和收益。 机器设备是工业企业的重要固定资产，一般中小企业在机器设备上的投资占资产总额的比例很高。但是，由于机器设备的专业性很强，存在很难变现的事实，金融企业对此抵押物评价很低，企业花大价钱买来的设备，很难在银行办理抵押，取得授信。 （三）现有担保方式不能满足银行风险控制的需求。相对于利息收益来说，银行更为看重风险问题。然而，现有的担保手段不能很好解决中小企业日益增加的融资需求和银行风险控制需求这一矛盾。民间担保公司的出现在一定程度上缓解了这一矛盾，但是，由“企业和个人出资组建，完全市场运作，以盈利为目的纯商业贷款机构，由于规模小，缺乏资本金补偿机制，金融机构普遍对担保机构的风险承担能力心存疑虑”（《金融基层研究》2012第八期）。基于上述原因，我区民间担保机构在金融机构的信任度不高，无法从实质上满足银行对担保物风险控制的需求。目前我区尚未建立公信度高，由政府出资创立的融资性担保机构。 二、屯溪农村商业银行助保金贷款主要特点 在本区工业经济快速发展的背景下，为了解决中小企业融资难的问题，更好的促进区域经济的持续发展，屯溪农村商业银行与区政府助保金管理机构签订了《助保金贷款业务战略合作协议》，共同推进助保金贷款这一授信业务的开展。 （一）地方政府大力支持。2012年5月，为在九龙工业园区正式开展助保金贷款业务，屯溪区政府成立了九龙园区助保金管理中心和评审委员会，设立了助保金专用账户，制定了有关规章制度。区财政先行投入1000万元作为助保金池政府风险补偿铺底资金。 （二）择优选取入池企业。重点中小企业池，是指区政府中小企业助保金管理机构认定的，以骨干中小企业为主体、其他优质中小企业共同组成的中小企业群体。该类企业，有一定经营实力，产品市场前景良好，社会信誉高，并且融资需求较大。重点中小企业池的准入条件，需要银行和政府双方共同审查确定， （三）企业违约风险成本高。 中小企业发展离不开政府的大力引导和支持，十分重视与政府的鱼水关系。助保金贷款引入政府保障和监督功能，可利用政府对企业的约束力，增加授信企业的违约成本，大大降低了企业恶意拖欠贷款的可能性。 (四)有效放大融资额度。助保金贷款除要求申请企业缴纳授信金额一定比例的助保金外，还要求提供一定程度的抵押担保。相对原有抵押成数66.6%比例而言，助保金贷款抵押物担保比例最高可达120%，较一般担保方式增加近一倍。抵押价值成数的放大，让入池企业存量固化资产可有效地转化为流动资产。 (五)企业之间不承担连带责任。与互助担保方式不同，参加“重点中小企业池”的企业不存在“互保”关系，池内单个企业失信不会殃及其他授信主体，风险相互隔离，有效避免“联保”、“互保”引发风险大面积传染。企业入池所缴纳的助保金资金比例很小，其作为一种增信手段，更多的只是象征意义。 (六)企业降低融资成本。为支持地方工业企业发展，屯溪农商行助保金贷款采用利率优惠政策，共减少企业贷款利息成本120万元。此外，企业因不需要再寻找融资性担保公司担保，而减少担保手续费近80万元。 三、助保金贷款风险控制 因助保金贷款额度的放大，对助保金贷款风险的防范和控制更为重要。 （一）“入池”企业须经“政、银”双方评估。园区企业大都是通过各种渠道招商引资入驻。在引进过程中，地方政府投入了大量的人力和物力，掌握了企业大量的生产经营信息，对企业经营现状和发展前景十分清楚。此外，政府成立了由7名专家组成的审批小组，也为银行贷款风险的防控再增添了一道防线。 (二)企业信息对称性和真实性较强。银行信贷风险，很大一部分是由于与企业之间的信息不对称所致。助保金贷款因引入政府直接监督，企业内部信息掌握相对全面。此外，因抵押成数放大的背景，申请企业也更加意愿配合银行开展贷前调查工作，企业信息及风险评估的对称性、真实性较强。 （三）企业缴纳资金、政府风险补偿金、以及抵押物审慎价值，共同覆盖风险。虽然助保金贷款抵押成数较一般贷款抵押成数最大可放大到2倍，表面上看抵押物价值高估风险突出。但通过三方共同增信后，分析认为，风险还是能有效控制的。地方政府一次性铺底风险补偿金为1000万元，“池”内各企业助保金贷款总额不超过风险补偿金的十倍，单户授信限制在1000万元以内，出现风险按企业缴纳资金、抵押物处置价值、政府风险补偿金的顺序依次抵扣贷款本息。 四、助保金贷款实现三方共赢 （一）提升园区招商引资功能。招商引资过程中，入园区一般需要政府不仅在土地、税收方面给予优惠政策，还更希望在银行贷款融资方面给予倾斜。通过助保金贷款业务，在政府风险补偿金扶持和银行抵押杠杆放大的效应下，园区对企业吸引力将更大。 （二）中小企业融资难得到改善。企业入园后，项目基础投入较大，资金占用高，生产经营的流动资金普遍缺乏。在助保金贷款的支持下，企业即使抵押物不足，也可获得急需足额的流动资金贷款，使企业正常生产经营保持连续。如：某入园企业于2011年末新建，截至2013年已投入近2000万元用于建设厂房与购置设备，经营流动资金不足申请助保金贷款1000万元，如按传统的抵押物价值66.6%计算授信额度不超过700万元，然而通过助保金贷款抵押物成数的放大，可满足其融资额度需求，解决企业流动资金的燃眉之急。 （三）银行通过创新赢得了市场声誉。以市场为导向，以客户为中心，是银行经营生存之道。屯溪农商行在地方政府的大力支持下，根据入园企业初建时期的资产占用结构和融资需求特点，研究出台了助保金贷款，在有效解决中小企业融资难上进行了积极有效的探索，也为自身发展赢得了广大客户的好评。 结论：助保金贷款可以有效解决企业融资难的问题，与其他担保方式相比，具有实现组织增信，降低企业融资成本，减少银行信贷风险等优势，能充分利用政府干预，弥补现有金融制度的不足，是适应中小企业发展需求的特色授信模式。屯溪农商行通过助保金贷款的方式，实现了政府、银行、企业三方共赢的良好效果。 (责任编辑：www.ahnxs.com) |
